台端投資澳豐基金踩雷逾16億　證交所查出「內控違規」祭重罰

台端興業投資澳豐金融集團（（AA））基金踩雷，日前公告提列損失16.82億餘元，去年每股慘虧17.57元，也讓市場驚訝台端內控失靈、拿出八成資產重押投資基金，證交所今天表示，經查台端興業有關投資海外基金的內部控制制度設計及執行有多項缺失，對台端處以100萬元違約金，並函請確實改善。

澳豐金融集團相關基金被指以年報酬穩達8%為訴求，吸引投資人參與投資，也傳出國內數家家上市櫃公司連年買進，但今年2月卻驚傳有客戶收到暫停贖回、帳戶列為靜止通知，隨著基金地雷風暴擴大，包括台端、寶齡富錦、宏致、新復興、巨有等五家上市櫃公司去年第4季提列一次性金融資產損失合計近20億元。

其中最讓人注意的是，連接器廠台端3月底公告，截至今年2月28日為止，共投資基金約16.31億元，佔總資產82%，其中透過澳豐金融集團旗下基金(AA)投資基金餘額約11.97億元，佔總資產60%，因評估投資澳豐等四檔基金難以贖回，財報提列損失16.82億元，稅後淨損11.7億元，去年財報也由盈轉虧，全年每股淨損17.57元。

目前已知多數公司踩雷金額約數千萬元至1億元，但台端卻一口氣踩雷16億元，有八成資產用於投資基金，暴露內控不佳問題。

證交所表示，台端興業投資海外基金，致其111年度財務報告認列鉅額減損損失，對股東權益造成重大不利影響，經查其有關投資海外基金的內控制度設計及執行有多項缺失，核有證交所「對上市公司內部控制制度查核作業程序」第9條第2項規定情事，故證交所對處以新台幣100萬元違約金，並函請台端興業股份有限公司嗣後確實改善，證交所將持續追蹤其改善辦理情形。