銀行自清行員挪用客戶資金 曝內控疏失 金管會開罰800萬

國泰世華銀行因接獲客戶反映及內部清查，發現蘭雅分行前交易櫃員涉挪用客戶款項，金管會今天(2/29)表示，核查認為該行有未確實執行內部控制制度情事，違反銀行法及授權訂定的內控內稽辦法，核處800萬元罰鍰，並要求該行增加作業風險相關資本計提，並將本案例態樣傳送至銀行公會網站專區揭露，報送違法失職人員。

金管會表示，國泰世華蘭雅分行前交易櫃員自111年12月至112年6月間，擅自以客戶印鑑多蓋取款憑證取款、將客戶資料重建於自己的存摺磁條，再偽冒客戶簽名取款，及代收信用卡款或房屋稅款未即時入帳等手法挪用客戶資金，受影響客戶數共61人，總挪用金額約430萬元。

金管會表示，核查發現該行未落實執行磁條重建覆核機制，且未落實代收稅款章戳保管、代收信用卡款作業程序，及未確實督導員工遵守行為準則等四項缺失，包括該分行覆核主管未落實覆核系統與紙本存摺資料是否相符，即逕於系統進行覆核、有權簽章人員未落實章戳保管，致該員得自行拿取章戳蓋用；該員收款後未即時入帳，並逕於信用卡繳款憑證蓋個人小扁章後，將繳款憑證交付客戶。

金管會並表示，國泰世華雖於「嚴禁行員與客戶間之相關行為規範」規定，嚴禁行員私自挪用客戶款項等行為，惟該行未落實督導案關人員遵循該準則規範，致發生本案舞弊情事，爰依銀行法規定核處800萬元罰鍰。