首例！全球人壽董座、副董7次出國考察未事前申請 內控疏漏遭金管會裁罰300萬

全球人壽時任董事長及副董事長於110年至111 年間出國七次考察不動產，僅事後核銷，金管會2023年對全球人壽辦理業務檢查發現，公司未建立事前申請程序，難以認定是業務所需的出差，認定內控制度有重大缺漏，金管會今天表示，對全球人壽開罰新台幣300萬元，也創下對金融業董事出差未事前申報、違反內控遭罰首例。

金管會今天表示，全球人壽因未建立董事出差應事先申請並經公司核准的內部控制制度，違反《保險法》相關規定，依法裁罰新台幣 300 萬元。

金管會保險局副局長蔡火炎在例行記者會上表示，金融業董事出差應建立內控，全球人壽董事差旅費申報作業僅事後核銷，無法確認出差必要性。業者針對員工出差則有事前申請與核准機制，唯獨對董事出差卻缺此程序。

金管會表示， 112 年進行一般業務檢查時發現，全球人壽雖訂有「董事差旅費申報作業辦法」以核銷費用，但未建立事前審核出差目的、行程及與業務關聯性的機制。

調查指出，時任董事長與副董事長於 110 至 111 年間赴國外考察不動產共7次，但差旅報告僅簡要說明拜訪對象或地區，缺乏完整事前規劃與內部評估紀錄，公司會議或簽呈中亦未見相關投資規劃。

金管會認為，此舉顯示該公司內部控制制度顯有疏漏，無法確保預算支用合理、差旅正當與業務關聯，違反《保險業內部控制及稽核制度實施辦法》第 5 條第 1 項第 8 款，依《保險法》第 171 條之 1 第 4 項裁罰 300 萬元。

金管會強調，保險業者應建立完整且有效的內部控制制度並確實執行，以確保經營穩健，避免類似情況再次發生。